家庭财务分析

前言

本文目标：
1. 分析家庭财务情况
2. 可行的解决方案
可以把家庭视为经营一家企业。我们出卖我们的时间和精力，获得收入，同时付出一定的成本维持家庭的运转。
同时，会有投资活动并购入资产，当然，也有可能会亏损。
在保证家庭生活不受大的影响下，需要进行一定的理财规划，从而达到风险和收益的平衡。

总原则

可以判“无期徒刑”的资金，才是真正可以用来投资的资金。

家庭的资产结构，应该保持1-2-3-4结构：

• 10% - 保险等保障性资金
• 20% - 流动性资产，应付不时之需
• 30% - 家庭日常支出
• 40% - 供房及其他投资

注意：这个资产结构根据家庭收入、年龄阶段、家庭结构、家庭资产的情况不同，有不同的比例配置。比如在“标准普尔家庭资产象限图“中，分类情况则如下所示

• 10% - 要花的钱：3～6个月生活费
• 20% - 保命的钱：意外重疾保障
• 30% - 生钱的钱：高风险投资，如股票、基金、房产等
• 40% - 保本的钱：债券、信托、教育金、养老金等

这里面有一个比较尴尬的指标，房贷应该如何计入。理论上讲，应该记入投资部分；但是从我的角度看，唯一房产应该记入固定开支。理论上房产在增值，但是现实中唯一房产是不会卖出的。

常用指标

• 流动性比率 = 流动性资产／每月支出；
• 负债收入比 = 周期偿债支出／周期收入
• 盈余比例 = 周期盈余／周期收入
• 投资比例 = 投资资产／净资产
• 负债比例 = 负债／总资产

资产负债表

对于家庭，主要需要关注的是资产负债表。这个表体现了家庭的整体资产情况，根据家庭实际情况，可以每年编制一次。家庭不仅仅要关注有多少资产和负债，更需要关注资产结构。
流动型资产，一般指一年内可以转变为现金的资产，例如现金、短期理财、股票等。
固定资产，一般指需要一年以上才能转变为现金的资产。例如房产或者长期理财产品。

负债比例 = 负债／总资产

负债比例，体现了家庭的风险程度和综合偿债能力。一般认为不能超过50%，不过依照中国的现状，在没有资助的情况下能够很少有人能够满足这个要求进行供房。
注意：分母是总资产，而不是净资产。

投资比例 = 投资资产／净资产

现金流量表与风险管理

对于家庭，现金流量表就是每个月的收入和支出。
我们需要监控家庭的现金流入和流出。这里需要家庭记账，记录每个月的收入和支出。同时，也需要注意预算管理：根据家庭的中长期财务规划，设定合理的财务预算。

流动性比率 = 流动性资产／每月支出；

这个指标用来控制家庭的短期风险，防止资金链断裂。例如因为失业、重病等引发家庭收入锐减而支出不变。此处的流动性资产与资产负债表中的流动性资产定义并不一致；此处主要是用于风险控制，所以这里的流动性资产就意味着可以随时提取出来，应该使用现金及等价物这一指标进行计算。而由于现金及等价物的收益回报较低，所以这个指标也不应太高。一般此指标为6～8之间。

负债收入比 = 周期偿债支出／周期收入

计算家庭每个周期内（一般以月为单位）的偿债能力。一般不要超过30%；但是也不应太低，需要合理利用外部资金。

盈余比例 = 周期盈余／周期收入

就是每个月/每年里面，能够结余多少资金出来。这个指标当然是越高越好。

家庭现状分析

此处略

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